מהי קרן השתלמות?

קרן השתלמות היא תוכנית חיסכון המיועדת לעובדים שכירים ולעצמאיים.

בניגוד לחסכונות פנסיוניים, קרן השתלמות מאפשרת לכם למשוך את מלוא הסכום לאחר 6 שנים ממועד ההפקדה הראשונה בפטור ממס על הרווחים שנצברו עד לתקרות הקבועות בחוק.

אם המטרה היא מימון השתלמות מקצועית או לימודים, אפילו ניתן לבצע משיכה מוקדמת לאחר 3 שנים.

במילים אחרות, אין צורך להמתין עד גיל הפרישה – הכסף שלכם נזיל וזמין יחסית בקרן השתלמות, ללא תשלום מס בעת המשיכה כל עוד עמדתם בתנאים.

יתרונות מרכזיים של קרן השתלמות

קרן ההשתלמות מציעה שילוב יתרונות ייחודי שאין במכשירי חיסכון אחרים:

• פטור ממס על הרווחים: הרווחים הנצברים בקרן פטורים ממס רווחי הון בעת משיכתם כדין לאחר 6 שנות ותק.

       משמעות הדבר היא שהתשואה המצטברת נשארת כולה בידיכם, ללא ניכוי מס.

• הפקדות מעסיק – הטבה לשכירים: עבור עובדים שכירים, (למעט מורים או גננות שעושים במסגרת ארגוני המורים או הסתדרות המורים, שהתנאים וההפקדות שונות). המעסיק מפקיד  7.5% מהשכר לקרן ומנכה רק 2.5%  מהשכר של העובד עצמו ובכך מצטברים 10%  מהשכר לחיסכון מדי חודש

        חלק המעסיק בהפקדה נחשב ככסף נוסף נטו לעובד, כיוון שהוא אינו מחושב כהכנסה חייבת במס  (עד תקרת שכר חודשית שנקבעה בחוק)

       זו הטבה משמעותית שמגדילה את החיסכון שלכם ללא עלות ישירה מצדכם.

• הטבת מס לעצמאים: גם עצמאים נהנים מהטבות קרן השתלמות. עצמאי יכול להפקיד לקרן כספים ולקבל הכרה בהפקדה כהוצאה מוכרת לצורכי מס עד 4.5% מההכנסה השנתית החייבת שלו, ובהתאם לתקרת הכנסה שנתית שקבועה בחוק

 כך ההפקדה מקטינה את ההכנסה החייבת במס של העצמאי באותה שנה.

• נזילות וגמישות: הקרן נזילה יחסית בטווח זמן קצר בהשוואה לחסכונות פנסיוניים. ניתן למשוך את הכספים לכל מטרה לאחר 6 שנים, או לאחר 3 שנים לשם מימון השתלמות מקצועית/לימודים אם יש צורך.

הגמישות הזו מאפשרת לכם לתכנן מטרות ביניים (כגון טיול, לימודים מתקדמים או השקעה בעסק) ולממש את החיסכון בזמן המתאים, ללא צורך בהמתנה של עשרות שנים.

מי זכאי לקרן השתלמות?

כמעט כל עובד ועצמאי יכולים לפתוח קרן השתלמות. 

הקרן זמינה הן לשכירים והן לעצמאים בישראל.

 עבור שכירים, פתיחת הקרן נעשית דרך מקום העבודה – לרוב ביוזמת המעסיק כחלק מתנאי העסקה. כיום מעסיקים רבים במגזר הציבורי והפרטי מציעים קרן השתלמות כיתרון לעובד.

עבור עצמאים, קיימת אפשרות לפתוח קרן השתלמות באופן עצמאי דרך חברות הביטוח או בתי ההשקעות, בכפוף להצגת אישורים מתאימים על סטטוס כעצמאי .

במילים אחרות, כל מי שמעוניין לחסוך ליהנות מהטבות המס – בין אם הוא עובד בחברה כשכיר ובין אם מנהל עסק עצמאי – זכאי להצטרף לקרן השתלמות.

‍

לסיכום:

קרן השתלמות היא כלי חיסכון יעיל ומשתלם, המשלב חיסכון ביניים גמיש עם הטבות מס מרשימות הן בשלב ההפקדה והן בשלב המשיכה.

‍

אם ברצונכם לממש את היתרונות הללו לטובתכם באשר פישמן ביטוחים נשמח לסייע ולהתאים עבורכם את התוכנית הטובה ביותר עבורכם.

‍